1.1. Основи міжнародного податкового законодавства: хто такий податковий резидент, тимчасовий захист і резидентство, громадянство і резидентство, превалювання міжнародного законодавства над національним.

1.2. Як визначається статус податкового резидента в Україні:
- критерії для набуття статусу резидента України, особливості національного законодавства;
- як зберегти статус податкового резидента України;
- втрата статусу податкового резидента України (позиція ДПС);
- стратегії щодо втрати статусу податкового резидента України (судова практика, позиції ДПС).

1.3. Як визначається статусу податкового резидента в Німеччині:
- критерії для набуття статусу резидента Німеччини, особливості національного законодавства;
- як уникнути набуття статусу податкового резидента Німеччини (на прикладі судових кейсів);
- «вихід» зі статусу податкового резидента Німеччини.

1.4. Що робити у разі подвійного резидентства (Україна-Німеччина): як застосовуються угоди про уникнення подвійного оподаткування:
- тест на визначення податкового резидента за статтею 4 Конвенції про уникнення подвійного оподаткування між Україною та Німеччиною;
- на що звертати увагу при визначенні центру життєвих інтересів (бонусний матеріал - чек-лист «Як визначити центр життєвих інтересів?»);
- як рахувати 183 дні перебування в тій чи іншій країні;
- як захистити себе перед Україною/Німеччиною та довести свій податковий статус – розбір практичних кейсів (практичні рекомендації з огляду на законодавство та судову практику)

2.1. Способи обміну податковою інформацією.

2.2. Автоматичний обмін інформацією про фінансові рахунки (CRS).

2.3. Обмін податковою інформацією за спеціальним запитом.

3.1. Правила та порядок декларування доходу Україна – Німеччина.

3.2. Отримання податкових запитів, як на них реагувати та правильно відповідати.

3.3. Податкові перевірки: підстави для призначення, порядок проведення, строки давності.

3.4. Відповідальність за податкові порушення (неподання/несвоєчасне подання податкової декларації; несплата/несвоєчасна сплата податку на доходи).

3.5 Процедура взаємного узгодження.

4.1. Заробітна плата:
- правила оподаткування заробітної плати за Конвенцією про уникнення подвійного оподаткування між Україною та Німеччиною;
- правила оподаткування заробітної плати в Німеччині: ставки податку на доходи, інші види податків, податкові класи, соціальні внески.
- розбір практичних кейсів:
1) заробітна плата в Україні;
2) заробітна плата в Німеччині;
3) заробітна плата в 2 країнах.

4.2. Підприємницький дохід:
- правила оподаткування підприємницького доходу за Конвенцією про уникнення подвійного оподаткування між Україною та Німеччиною;
- розбір 2 практичних кейсів, коли ФОП в Україні;
- розбір практичного кейсу, коли ФОП в Німеччині;
- розбір практичного кейсу, коли підприємницька діяльність здійснюється в 2 країнах
- розбір практичного кейсу, коли ФОП в Україні, а заробітна плата в Німеччині

5.1. Інвестиційний прибуток:
- правила оподаткування інвестиційного прибутку за Конвенцією про уникнення подвійного оподаткування між Україною та Німеччиною;
- правила оподаткування інвестиційного прибутку в Україні та Німеччині;
- розбір практичного кейсу.

5.2. Дивіденди:
- правила оподаткування дивідендів за Конвенцією про уникнення подвійного оподаткування між Україною та Німеччиною;
- правила оподаткування дивідендів в Україні та Німеччині;
- розбір 2 практичних кейсів.

6.1. Дохід від оренди/продажу нерухомості в Україні:
- правила оподаткування доходу від оренди/продажу нерухомості за Конвенцією про уникнення подвійного оподаткування між Україною та Німеччиною;
- правила оподаткування доходу від оренди/продажу нерухомості в Україні та Німеччині;
- розбір 3 практичних кейсів.

6.2. Подарунки, спадщина
- правила оподаткування подарунків/спадщини за Конвенцією про уникнення подвійного оподаткування між Україною та Німеччиною;
- правила оподаткування подарунків/спадщини в Україні та Німеччині;
- розбір 2 практичних кейсів.

7.1. Вибір організаційно-правової форми бізнес-діяльності в Німеччині (я є варіанти ведення підприємницької діяльності в Німеччині: переваги та недоліки)

7.2. Контрольована іноземна компанія:
- як визначається контрольована іноземна компанія;
- хто такі контролери – резиденти України;
- обов’язки за КІК-правилами в Україні;
- відповідальність за порушення КІК-правил;
- розбір 2 практичних кейсів.